Usura bancaria: calcolo mora e penali estinzione ex art. 1815 c.c.

Per strutturare una perizia tecnica in grado di resistere alle eccezioni di genericità e al principio di simmetria, è necessario declinare l'analisi contabile seguendo rigorosamente i criteri fissati dalla giurisprudenza di legittimità e dal quadro normativo sull'usura.

Di seguito si delineano i punti chiave per la redazione della perizia e della strategia difensiva:

1. Inquadramento Normativo e Onnicomprensività

L'indagine tecnica deve muovere dal principio di onnicomprensività sancito dall'art. 644 c.p., il quale stabilisce che per la determinazione del tasso usurario si tiene conto di commissioni, remunerazioni a qualsiasi titolo e di tutte le spese collegate all'erogazione del credito, ad esclusione di imposte e tasse 1Art. 644 c.p.… provvedimento definitivo alla misura di prevenzione della sorveglianza speciale durante il periodo previsto di applicazione e fino a tre anni dal momento in cui e' cessata l'esecuzione. Nel caso di condanna, o di applicazione …. Questo principio giustifica l'inclusione nel calcolo del TEG (Tasso Effettivo Globale) non solo degli interessi corrispettivi, ma anche di oneri quali le penali di estinzione anticipata e le commissioni di massimo scoperto, ove applicabili.

2. La gestione degli Interessi di Mora

La disciplina dell'usura si applica anche agli interessi di mora, ma la perizia deve tenere conto della specificità del calcolo per evitare il rigetto basato sul difetto di "simmetria". Secondo l'orientamento consolidato della giurisprudenza di legittimità (cfr. Cass. Sez. Un. 19597/2020), l'esigenza di omogeneità nel confronto tra tassi impone di verificare la soglia usuraria applicando criteri che riflettano la natura degli oneri analizzati 2Cass. Sez. Un. 19597/2020.

Per evitare il rigetto dell'eccezione, il perito deve:

• Identificare il TEGM di riferimento: Individuare il tasso medio rilevato trimestralmente per la categoria di operazione in cui ricade il rapporto (es. apertura di credito in conto corrente) ai sensi dell'art. 2, L. 108/1996 3Disposizioni in materia di usura.L. 108/1996, art. 2… modo facilmente visibile, apposito avviso contenente la classificazione delle operazioni e la rilevazione dei tassi previsti nei commi 1 e 2. 4. Il limite previsto dal terzo comma dell'articolo 644 del codice penale , oltre ….
• Applicare il correttivo della mora: Poiché i decreti ministeriali rilevano il TEGM senza includere la mora, la giurisprudenza di legittimità ha individuato un criterio di calcolo che tiene conto della maggiorazione media del tasso di mora (lo "spread" di mora) indicata statisticamente nelle rilevazioni della Banca d'Italia e richiamata nei decreti stessi 3Disposizioni in materia di usura.L. 108/1996, art. 2… modo facilmente visibile, apposito avviso contenente la classificazione delle operazioni e la rilevazione dei tassi previsti nei commi 1 e 2. 4. Il limite previsto dal terzo comma dell'articolo 644 del codice penale , oltre … 2Cass. Sez. Un. 19597/2020.
• Confronto Omogeneo: La perizia deve confrontare il tasso di mora pattuito con un parametro di riferimento che includa tale componente media. Un confronto basato esclusivamente sul tasso soglia dei corrispettivi risulterebbe privo della necessaria simmetria tra i dati posti a raffronto.

3. Penali di estinzione e oneri potenziali

L'inclusione delle penali di estinzione nel calcolo del TEG deve essere supportata dalla dimostrazione del loro collegamento funzionale con l'erogazione del credito (art. 644 c.p.) 1Art. 644 c.p.… provvedimento definitivo alla misura di prevenzione della sorveglianza speciale durante il periodo previsto di applicazione e fino a tre anni dal momento in cui e' cessata l'esecuzione. Nel caso di condanna, o di applicazione …. Se la penale è stata effettivamente corrisposta, essa va spalmata sulla durata effettiva del rapporto; se l'eccezione riguarda l'usura "pattuita" (astratta), la perizia deve evidenziare come la mera promessa di tali costi possa portare il tasso oltre la soglia al momento del contratto.

4. Sanzioni e conseguenze (Art. 1815 c.c.)

In caso di accertamento di usura, la sanzione è quella della nullità della clausola usuraria. Secondo l'art. 1815, comma 2, c.c., se sono convenuti interessi usurari, la clausola è nulla e non sono dovuti interessi 4Art. 1815, comma 2, c.c.Art. 1815. (Interessi). Salvo diversa volonta' delle parti, il mutuatario deve corrispondere gli interessi al mutuante. ….

• Nota operativa: Qualora l'usura riguardi specificamente la mora, secondo l'interpretazione giurisprudenziale prevalente, la nullità colpisce la clausola relativa agli interessi moratori, ferma restando la validità della pattuizione degli interessi corrispettivi se questi ultimi risultano contenuti entro la soglia legale. La perizia dovrebbe quindi ricalcolare il saldo depurandolo dalla componente usuraria accertata.

5. Onere della Prova e Allegazione

Per evitare che l'eccezione sia dichiarata inammissibile o esplorativa, la perizia deve essere supportata da un'allegazione documentale completa ex art. 2697 c.c. 5Art. 2697 c.c.Art. 2697. (Onere della prova). Chi vuol far valere un diritto in giudizio deve provare i fatti che ne costituiscono il fondamento. …. È indispensabile:

1. Produrre tutti i contratti e gli estratti conto (inclusi i riassunti scalari).
2. Effettuare conteggi analitici che indichino per ogni trimestre: il TEG applicato, il TEGM di riferimento e il tasso soglia calcolato secondo i criteri di legge (art. 2, L. 108/1996) 3Disposizioni in materia di usura.L. 108/1996, art. 2… modo facilmente visibile, apposito avviso contenente la classificazione delle operazioni e la rilevazione dei tassi previsti nei commi 1 e 2. 4. Il limite previsto dal terzo comma dell'articolo 644 del codice penale , oltre ….
3. Evidenziare puntualmente il momento della pattuizione (usura contrattuale) o dell'applicazione, distinguendo tra le diverse tipologie di oneri.

Conclusione operativa: La perizia non deve limitarsi a denunciare il superamento del tasso soglia calcolato sui soli interessi corrispettivi, ma deve ricostruire la soglia applicabile alla mora integrando il TEGM con il differenziale medio previsto per gli interessi moratori. Tale metodologia garantisce il rispetto del principio di simmetria nel confronto tra tassi, conformemente ai criteri indicati dalla giurisprudenza di legittimità per la verifica dell'usura 3Disposizioni in materia di usura.L. 108/1996, art. 2… modo facilmente visibile, apposito avviso contenente la classificazione delle operazioni e la rilevazione dei tassi previsti nei commi 1 e 2. 4. Il limite previsto dal terzo comma dell'articolo 644 del codice penale , oltre … 2Cass. Sez. Un. 19597/2020.